五、税项
(一)公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 内销商品销项税率为17%，出口产品增值税率为0%
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%
(二)税收优惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局批准为高新技术企业，取得GR200823000052号高新技术企业证书，并经大庆市地方税务局批准自2008年起享受所得税15%的优惠税率。并于2011年10月17日经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局复审再次批准为高新技术企业，取得GF201123000037号，有效期为三年的高新技术企业证书。
黑龙江省发展和改革委员会认定本公司的产品工业乙腈为资源综合利用产品，颁发了综证书第2011-2-26号《资源综合利用认定证书》。本公司2011年根据财政部、国家税务总局、国家发改委财税[2008]117号《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》和国税函〔2009〕185号《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》的规定，将工业乙腈在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。
(三) 其他说明
本公司价格调节基金以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
本公司教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为3%，地方教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
六、 财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
银行存款 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
人民币 38,256,134.52 72,523,211.49
美元 117,399.00 6.2855 737,911.41 115,002.59 6.3009 724,619.81
合 计 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
注：期末无受限制的货币资金。
（二）应收账款
1、应收账款账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 1,594,333.15 99.50 2,152,591.35 99.94
1-2年（含2年） 8,000.00 0.50 1,380.00 0.06
2-3年（含3年）
3年以上
合计 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100.00
2、应收账款按种类披露
种类 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,209,476.42 75.48 1,527,940.59 70.94
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
392,856.73 24.52
626,030.76 29.06
合计 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
泰国联合公司 396,426.48
大庆福瑞邦药房连锁有限公司 354,380.00
大商集团股份有限公司大庆新玛特购物休闲广场 177,675.00
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 154,392.40
马来西亚红研公司 126,602.54
合 计 1,209,476.42
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
大庆福斯特医药连锁有限公司 107,069.17
大庆高新区管委会 28,628.00
四川科伦医药贸易有限公司 5,189.76
青岛康杰医药连锁有限公司 1,490.00
大庆市水务局 20,400.00
大庆市繁育中心 0,160.00
成都西部医药经营有限公司 5,960.00
大庆市龙凤区政府 15,531.20
大庆市社会保险事业管理局 13,355.60
金华市老百姓医药连锁有限公司 13,200.00
大庆宾馆 10,200.00
大庆钱柜餐饮服务城 10,050.00
其他单位合计 91,623.00
合 计 392,856.73
3、本期转回或收回应收账款情况
本期无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
4、本期无实际核销的应收账款
5、期末数中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
泰国联合公司 客户 396,426.48 一年以内 24.74
大庆福瑞邦药房连锁有限公司 客户 354,380.00 一年以内 22.12
大商集团股份有限公司大庆新玛特购物休闲广场 客户 177,675.00 一年以内 11.09
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 客户 154,392.40 一年以内 9.64
马来西亚红研公司 客户 126,602.54 一年以内 7.90
合计 1,209,476.42 75.49
7、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 154,392.4 9.64
合计 154,392.4 9.64
8、无因金融资产转移而终止确认的应收款项
9、无未全部终止确认的被转移的应收账款
10、无以应收账款为标的进行证券化的金额
(三) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 927,732.71 61.07 1,233,570.47 75.35
1-2年（含2年） 586,505.27 38.61 398,914.27 24.36
2-3年（含3年） 4,800.00 0.29
3年以上 4,800.00 0.32
合计 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
2、其他应收款按种类披露
种类 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,519,037.98 100.00 1,622,248.57 99.08
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 15,036.17 0.92
合计 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收出口退税款 1,456,517.98
大庆创业广场有限责任公司 50,000.00
上海畅为实业有限公司 5,320.00
大庆石化公司保卫部 5,200.00
大庆市高新区管委会财政局 2,000.00
合 计 1,519,037.98
3、本期无转回或收回其他应收款
本期无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
4、本期无实际核销的其他应收款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
6、其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%) 性质或内容
应收出口退税款 1,456,517.98 0-2年 95.89 出口退税
大庆创业广场有限责任公司 客户 50,000.00 1-2年 3.29 定金
上海畅为实业有限公司 客户 5,320.00 1年以内 0.35 定金
大庆石化公司保卫部 5,200.00 其中4800.00为5年以上，400.00为1年以内 0.34 押金
大庆市高新区管委会财政局 政府部门 2,000.00 1-2年 0.13 保证金
合 计 1,519,037.98 100
7、无应收关联方账款
8、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
9、无未全部终止确认的被转移的其他应收款
10、无以其他应收款为标的进行证券化的金额
(四) 预付账款
1、预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 967,282.50 87.36 6,488,757.96 97.89
1至2年 140,000.00 2.11
2至3年 140,000.00 12.64
3年以上
合计 1,107,282.50 100.00 6,628,757.96 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 同一最终控制人 436,135.00 1年以内 原料未到
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 174,212.00 1年以内 原料未到
青岛益青药用胶囊有限公司 供应商 147,480.00 1年以内 原料未到
辽宁永祺工程设计研究院 供应商 140,000.00 2-3年 设计项目未完工
大庆油田有限责任公司天然气分公司 同一最终控制人 70,808.00 1年以内 原料未到
合计 968,635.00
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
(五) 存货
1、存货分类
项目 期末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,084,774.76 125,818.23 24,958,956.53 19,523,740.11 50,360.72 19,473,379.39
包装物 1,070,505.09 1,070,505.09 1,417,309.55 1,417,309.55
自制半成品及在产品 1,493,216.19 1,493,216.19 2,319,291.89 2,319,291.89
库存商品（产成品） 38,561,510.71 968,246.32 37,593,264.39 70,977,970.66 3,567,682.96 67,410,287.70
发出商品 19,260.92 19,260.92 40,597.66 40,597.66
合计 66,229,267.67 1,094,064.55 65,135,203.12 94,278,909.87 3,618,043.68 90,660,866.19
2、存货跌价准备
存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
原材料 50,360.72 125,818.23 50,360.72 125,818.23
库存商品 3,567,682.96 16,955,077.07 19,554,513.71 968,246.32
合 计 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
3、存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据
原材料 存货可变现净值
库存商品 存货可变现净值
注：存货可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。本期无转回的存货跌价准备。
4、 无计入期末存货余额的借款费用资本化金额
(六) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
多缴的所得税 1,937,122.02 1,937,122.02
待抵的进项税 2,971,975.14
小计 1,937,122.02 4,909,097.16
减：减值准备
合计 1,937,122.02 4,909,097.16
(七) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
其他股权投资 617,196.01 617,196.01
小计 617,196.01 617,196.01
减：减值准备
合计 617,196.01 617,196.01
2、长期股权投资明细情况
被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
大庆医药有限责任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01
合计 425,250.00 617,196.01 617,196.01
续
被投资单位名称 在被投资单位持股比例(%) 在被投资
单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
大庆医药有限责任公司 3.83 3.83 106,312.50
合计 3.83 3.83 106,312.50
3、无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况
4、本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
(八) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 522,679,591.67 135,606,154.12 16,496,239.43 641,789,506.36
其中：油气水集输处理设施
输油气水管线
炼化生产装置 293,879,150.34 98,836,235.69 14,443,948.16 378,271,437.87
储油气设施
石油专用设备
施工设备 1,121,343.36 88,290.60 80,500.00 1,129,133.96
运输设备 2,192,918.44 362,101.86 225,186.00 2,329,834.30
动力设备及设施 16,511,520.07 22,512.82 41,195.92 16,492,836.97
传导设备及设施 2,328,775.94 2,328,775.94
通讯设备及设施 279,785.04 11,050.00 268,735.04
供排水设施 1,906,303.17 1,906,303.17
机修加工设备 53,674.45 53,674.45
工具及仪器 15,797,410.28 714,798.04 536,950.54 15,975,257.78
其他设备 45,091,988.75 288,498.09 917,440.75 44,463,046.09
房屋 84,036,412.75 3,301,385.96 173,304.06 87,164,494.65
一般建筑物 59,480,309.08 31,992,331.06 66,664.00 91,405,976.14
土地
加油气站
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 204,084,498.94 31,030,095.78 10,062,451.06 225,052,143.66
其中：油气水集输处理设施
输油气水管线
炼化生产装置 129,015,865.39 18,763,269.70 8,462,408.19 139,316,726.90
储油气设施
石油专用设备
施工设备 696,085.38 72,272.57 76,475.00 691,882.95
运输设备 802,821.93 260,417.66 83,274.62 979,964.97
动力设备及设施 7,137,786.35 1,742,159.21 39,136.12 8,840,809.44
传导设备及设施 1,325,211.00 26,869.20 1,352,080.20
通讯设备及设施 140,178.80 14,941.38 10,449.20 144,670.98
供排水设施 1,105,033.94 98,251.80 1,203,285.74
机修加工设备 33,169.97 2,124.46 35,294.43
工具及仪器 10,433,067.37 1,743,669.63 477,705.20 11,699,031.80
其他设备 14,964,359.72 3,218,751.19 740,543.96 17,442,566.95
房屋 21,487,548.85 2,728,237.98 112,691.35 24,103,095.48
一般建筑物 16,943,370.24 2,359,131.00 59,767.42 19,242,733.82
土地
加油气站
三、固定资产账面净值合计 318,595,092.73 104,576,058.34 6,433,788.37 416,737,362.70
其中：油气水集输处理设施
输油气水管线
炼化生产装置 164,863,284.95 80,072,965.99 5,981,539.97 238,954,710.97
储油气设施
石油专用设备
施工设备 425,257.98 16,018.03 4,025.00 437,251.01
运输设备 1,390,096.51 101,684.20 141,911.38 1,349,869.33
动力设备及设施 9,373,733.72 -1,719,646.39 2,059.80 7,652,027.53
传导设备及设施 1,003,564.94 -26,869.20 976,695.74
通讯设备及设施 139,606.24 -14,941.38 600.80 124,064.06
供排水设施 801,269.23 -98,251.80 703,017.43
机修加工设备 20,504.48 -2,124.46 18,380.02
工具及仪器 5,364,342.91 -1,028,871.59 59,245.34 4,276,225.98
其他设备 30,127,629.03 -2,930,253.10 176,896.79 27,020,479.14
房屋 62,548,863.90 573,147.98 60,612.71 63,061,399.17
一般建筑物 42,536,938.84 29,633,200.06 6,896.58 72,163,242.32
土地
加油气站
四、减值准备合计 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
其中：油气水集输处理设施
输油气水管线
炼化生产装置 91,608.02 2,795,454.23 2,337,785.88 549,276.37
储油气设施
石油专用设备
施工设备 43,181.79 43,181.79
运输设备
动力设备及设施 2,512,981.21 2,512,981.21
传导设备及设施 349,741.69 349,741.69
通讯设备及设施
供排水设施
机修加工设备
工具及仪器 297,786.75 297,786.75
其他设备 14,786,706.87 14,786,706.87
房屋 2,136,758.19 2,136,758.19
一般建筑物 824,583.90 824,583.90
土地
加油气站
五、固定资产账面价值合计 297,551,744.31 —— —— 395,236,345.93
其中：油气水集输处理设施 —— ——
输油气水管线 —— ——
炼化生产装置 164,771,676.93 —— —— 238,405,434.60
储油气设施 —— ——
石油专用设备 —— ——
施工设备 382,076.19 —— —— 394,069.22
运输设备 1,390,096.51 —— —— 1,349,869.33
动力设备及设施 6,860,752.51 —— —— 5,139,046.32
传导设备及设施 653,823.25 —— —— 626,954.05
通讯设备及设施 139,606.24 —— —— 124,064.06
供排水设施 801,269.23 —— —— 703,017.43
机修加工设备 20,504.48 —— —— 18,380.02
工具及仪器 5,066,556.16 —— —— 3,978,439.23
其他设备 15,340,922.16 —— —— 12,233,772.27
房屋 60,412,105.71 —— —— 60,924,640.98
一般建筑物 41,712,354.94 —— —— 71,338,658.42
土地
加油气站
注1：本期折旧额 31,030,095.78元。
注2：本期由在建工程转入固定资产原价为135,606,154.12元。
注3：本期计提固定资产减值准备共2,795,454.23元。其中因不符合安全要求，计划移位计提的固定资产减值准备412,186.68元；因腐蚀严重计提的固定资产减值准备717,324.89元；因技改后导致固定资产受损、暂停使用或无法使用计提的固定资产减值准备1,005,505.11元；因负荷增加，计划更新计提的固定资产减值准备660,437.55元。
注4：期末无用于抵押或担保的固定资产。
2、期末暂时闲置的固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋 10,981,534.00 6,283,911.15 2,136,758.19 2,560,864.66 注
一般建筑物 839,400.00 603,618.82 235,781.18 注
合 计 11,820,934.00 6,887,529.97 2,136,758.19 2,796,645.84
注：为已停产注销的原聚丙烯一厂的房屋建筑物。
3、无通过融资租赁租入的固定资产
4、无通过经营租赁租出的固定资产
5、期末无持有待售的固定资产
6、期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 12,928,431.93 正在办理中 预计2013年底办完
7、本期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况
(九) 在建工程
1、在建工程情况
项 目 期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
5400万支/年水、粉针 21,269,577.16 21,269,577.16 19,770,546.89 19,770,546.89
2万吨/年DCPD石油树脂 20,101,106.48 20,101,106.48 11,793,181.89 11,793,181.89
装车系统改造 5,887,148.39 5,887,148.39
安全环保隐患整改 1,743,509.40 1,743,509.40 66,201.70 66,201.70
10万吨/年C9分离装置 122,364.20 122,364.20 8,540,085.31 8,540,085.31
15万吨/年C5分离装置 96,806.98 96,806.98 20,144,549.50 20,144,549.50
其他 1,718,884.78 1,718,884.78 3,384,463.01 3,384,463.01
合 计 50,939,397.39 50,939,397.39 63,699,028.30 63,699,028.30
2、 重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 工程进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 期末余额
5400万支/年水、粉针 1585万元 19,770,546.89 1,499,030.27 134.00 100.00 自有资金 21,269,577.16
2万吨/年DCPD石油树脂 2383.8万元 11,793,181.89 8,307,924.59 84.00 95.00 自有资金 20,101,106.48
装车系统改造 1100万元 5,887,148.39 95.00 自有资金 5,887,148.39
安全环保隐患整改 1000万元 66,201.70 1,677,307.70 17.00 90.00 自有资金 1,743,509.40
10万吨/年C9分离装置 2700万元 8,540,085.31 15,264,446.40 23,682,167.51 88.00 90.00 自有资金 122,364.20
15万吨/年C5分离装置 6205万元 20,144,549.50 77,826,996.38 97,874,738.90 158.00 90.00 自有资金 96,806.98
变电所馈电项目变更 1497.2万元 -142,390.97 -142,390.97 1.00 100.00 自有资金
间戊二烯树脂装置连续化改造 1474万元 10,419,565.84 10,419,565.84 71.00 100.00 自有资金
其他 3,384,463.01 2,276,982.49 3,772,072.84 170,487.88 自有资金 1,718,884.78
合 计 63,699,028.30 123,017,011.09 135,606,154.12 170,487.88 50,939,397.39
注1：其他减少为本期转入无形资产。
注2：期末无用于抵押或担保的在建工程。
3、重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度（%） 备注
5400万支/年水、粉针 100.00 注
2万吨/年DCPD石油树脂 95.00
装车系统改造 95.00
安全环保隐患整改 90.00
10万吨/年C9分离装置 90.00
15万吨/年C5分离装置 90.00
变电所馈电项目变更 100.00
间戊二烯树脂装置连续化改造 100.00
在建工程的说明：本年新增在建工程主要为新建、扩建及技改技措项目。
注：5400万支/年水、粉针项目工程进度已到100%尚未转固定资产的原因：该在建工程项目是本公司药业分公司的项目。药品生产必须经过国家食品药品管理局进行审批，取得药品生产批件后方可投入生产，国家食品药品管理局审批周期较长，一般需要两年时间，故未转固定资产。
(十) 工程物资
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
专用设备 4,162,591.13 832,665.61 3,329,925.52
注：工程物资系2009年收回融资租赁资产中未启用水粉针车间设备，本年减少为对工程物资计提的减值准备。考虑到该专用设备闲置时间较长等因素，本公司按照同类设备询价市值（不含税）金额的50%作为该专用设备的可折现价值，以此为依据测算该专用设备应计提的减值准备，本年计提减值准备832,665.61元。
(十一) 无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原价合计 29,240,569.87 170,487.88 29,411,057.75
(1).土地使用权 6,874,120.53 6,874,120.53
(2),非专利技术 2,825,149.34 170,487.88 2,995,637.22
(3).特许权 19,541,300.00 19,541,300.00
2、累计摊销额合计 5,640,581.66 2,116,451.50 7,757,033.16
(1).土地使用权 783,208.31 163,026.12 946,234.43
(2),非专利技术 1,274,073.99 324,255.58 1,598,329.57
(3).特许权 3,583,299.36 1,629,169.80 5,212,469.16
3、无形资产账面净值合计 23,599,988.21 -1,945,963.62 21,654,024.59
(1).土地使用权 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非专利技术 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特许权 15,958,000.64 -1,629,169.80 14,328,830.84
4、减值准备合计 2,924,640.24 2,924,640.24
(1).土地使用权
(2),非专利技术
(3).特许权 2,924,640.24 2,924,640.24
5、无形资产账面价值合计 20,675,347.97 -1,945,963.62 18,729,384.35
(1).土地使用权 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非专利技术 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特许权 13,033,360.40 -1,629,169.80 11,404,190.60
注1：本期摊销额 2,116,451.50 元。
注2：期末无用于抵押或担保的无形资产。
2、公司开发项目支出
项 目 年初余额 本期增加 本期转出数 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
30万吨/年裂解焦油/C9利用技术 2,120,000.00 334,144.33 334,144.33 2,120,000.00
混合C5石油树脂产品 1,300,000.00 1,300,000.00
长春西汀（注射剂） 930,682.28 59,595.66 990,277.94
厄贝沙坦氢氯噻嗪片 693,920.88 186,963.57 880,884.45
舒巴坦钠／头孢哌酮钠（粉针） 657,437.28 250,236.04 2,263.73 905,409.59
盐酸文拉法辛缓释胶囊 592,000.00 39,288.41 631,288.41
利巴韦林（注射剂） 506,541.75 285,432.54 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀钙片 444,000.00 344,535.24 788,535.24
注射用盐酸头孢吡肟 375,853.56 226,724.77 602,578.33
兰索拉唑片 371,385.43 64,263.61 435,649.04
美洛昔康分散片 280,000.00 186,015.64 999.13 465,016.51
伏格列波糖片 220,000.00 233,241.96 453,241.96
注射用硫酸头孢匹罗 192,000.00 238,201.11 430,201.11
注射用头孢硫脒 188,000.00 197,382.24 385,382.24
盐酸法舒地尔注射液 180,000.00 294,194.00 15,998.07 458,195.93
大深林牌哈士蟆油软胶囊 170,800.00 109.44 170,909.44
C5分离装置DCPD脱重 26,988.81 26,988.81
改性间戊二烯石油树脂 27,271.21 27,271.21
聚丙烯管材料产品 567,159.95 567,159.95
C5/C9共聚树脂 7,361.33 7,361.33
双环戊二烯树脂 505,379.74 505,379.74
氢化石油树脂 5,038,148.78 5,038,148.78
双环树脂加氢 232,108.34 232,108.34
茚树脂工艺条件摸索 290.21 290.21
C5树脂加氢 5,342.41 5,342.41
涂覆料 3,967,630.11 3,967,630.11
芳烃(苯乙烯)改性间戊二烯石油树 642,415.73 642,415.73
C9浅树脂催化剂用量对水洗收率 625,917.30 625,917.30
双环戊二烯树脂聚合工艺摸索 641,353.62 641,353.62
合 计 9,222,621.18 15,227,696.10 12,640,772.80 11,809,544.48
注：
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 16.99％；
公司无通过内部研发形成的无形资产；
公司开发项目的说明：本期开发项目为下属分公司的研发项目，其中药业分公司14个，化工分公司10个，机关3个，科技分公司2个均立项。
3、本期无以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况
(十二)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
导热油摊销 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
合计 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
注：导热油费用系化工分公司生产过程中投入的循环使用的导热油，摊销期限为3年。
(十三)递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
资产减值准备 4,031,063.51 4,216,110.28
递延收益 153,271.59 141,915.27
专项储备 1,258,191.69 1,519,062.66
可抵扣亏损 1,387,121.35
合计 6,829,648.14 5,877,088.21
2、可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备 26,873,756.71
递延收益 1,021,810.60
专项储备 8,387,944.59
可抵扣亏损 9,247,475.66
小计 45,530,987.56
(十四)资产减值准备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转 回 转 销
坏账准备
存货跌价准备 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
工程物资减值准备 521,369.54 832,665.61 1,354,035.15
在建工程减值准备
无形资产减值准备 2,924,640.24 2,924,640.24
商誉减值准备
其他
合计 28,107,401.88 20,709,015.14 21,942,660.31 26,873,756.71
资产减值明细情况的说明：详见各类资产的附注。
(十五)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
1年以内(含1年) 60,978,258.38 34,307,711.67
1-2年(含2年） 7,402,049.32 2,518,343.19
2-3年(含3年) 462,634.97 290,432.59
3年以上 2,286,812.03 2,121,869.20
合计 71,129,754.70 39,238,356.65
注：本期应付账款余额较上年增加81.28%，主要原因是本期应付工程款增加。
2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈尔滨东庆包装有限公司 261,178.07
大庆龙化新实业总公司 1,905.75 1,905.75
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂 36,021.62
合 计 5,583,705.75 5,880,905.44
注： 2012年10月本公司母公司将持有的哈尔滨东庆包装有限公司40%股权出售，期末哈尔滨东庆包装有限公司不再是本公司关联方。
4、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 5,581,800.00 工程未决算 报表日后尚未结清
抚顺华兴石油化工有限公司 500,000.00 工程未决算 报表日后尚未结清
北京元荃祥贸易有限公司 338,375.00 工程未决算 报表日后尚未结清
大连理工大学 300,000.00 工程未决算 报表日后尚未结清
大庆市红岗区银华钢结构有限公司 208,938.80 工程未决算 报表日后尚未结清
合计 6,720,175.00
(十六)预收款项
1、预收款项情况
项目 期末余额 年初余额
1年以内(含1年) 7,877,067.60 7,131,115.26
1-2年(含2年） 239,786.15 278,102.72
2-3年(含3年) 62,566.55 55,993.72
3年以上 466,226.71 413,232.99
合计 8,645,647.01 7,878,444.69
2、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
3、期末数中无预收关联方款项
4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已结转或还款的应予注明）
暂定无法支付款项 139,219.42 客户预存的货款尚未结清 报表日后尚未结清
天津美德国际贸易有限公司 108,292.00 客户预存的货款尚未结清 报表日后尚未结清
盘锦和运实业集团有限公司 58,585.00 客户预存的货款尚未结清 报表日后尚未结清
大庆新世纪精细化工厂 54,486.00 客户预存的货款尚未结清 报表日后尚未结清
上海聚福化学有限公司 30,870.00 客户预存的货款尚未结清 报表日后尚未结清
(十七)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 56,102,573.77 56,102,573.77
（2）职工福利费 5,488,786.47 5,488,786.47
（3）社会保险费 23,576,604.00 23,576,604.00
其中：医疗保险费 5,787,030.06 5,787,030.06
基本养老保险费 13,925,122.15 13,925,122.15
年金缴费 2,650,403.11 2,650,403.11
失业保险费 574,180.00 574,180.00
工伤保险费 266,623.05 266,623.05
生育保险费 373,245.63 373,245.63
（4）住房公积金 6,729,660.00 6,729,660.00
（5）辞退福利
（6）其他 903,812.22 9,959,769.51 9,696,921.94 1,166,659.79
合计 903,812.22 101,857,393.75 101,594,546.18 1,166,659.79
本期计提工会经费和职工教育经费金额 1,872,105.48 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：期末应付职工薪酬为应交的工会经费和职工教育经费。工会经费为当月计提，次月交缴；职工教育经费为实际使用时支付。
(十八)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,178,686.85
消费税
营业税 2,337.50 522.00
企业所得税
个人所得税 644,897.55 608,858.89
城市维护建设税 82,671.71 36.54
房产税
土地增值税
教育费附加 59,051.23 26.10
资源税
土地使用税
矿产资源补偿费
印花税 38,210.12
应交价格调节基金 23,620.49 10.44
车船使用税
合计 2,029,475.45 609,453.97
应交税费说明：期末多缴的企业所得税重分类至其他流动资产。
(十九)其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内(含1年) 1,946,791.15 1,391,782.61
1-2年(含2年） 674,630.22 452,997.46
2-3年(含3年) 105,252.30 98,500.00
3年以上 376,625.89 298,125.89
合计 3,103,299.56 2,241,405.96
2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
3、期末数中无欠关联方款项
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
肇东市福成运输有限责任公司 300,000.00 运输押金 报表日后已退
黑龙江化工建设有限责任公司 120,000.00 质保金 报表日后尚未退
江苏省盐阜建设集团有限公司 110,159.00 质保金 报表日后已退100,000.00
中国核工业第二三建设有限公司 100,000.00 质保金 报表日后尚未退
5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
肇东市福成运输有限责任公司 300,000.00 押金 报表日后已退
安达市鹏程货物运输有限公司 300,000.00 运输押金 报表日后尚未退
黑龙江化工建设有限责任公司 120,000.00 质保金 报表日后尚未退
江苏省盐阜建设集团有限公司 110,159.00 质保金 报表日后已退100,000.00
中国核工业第二三建设有限公司 100,000.00 质保金 报表日后尚未退
(二十)专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
科技分公司搬迁款 37,601,146.43 37,601,146.43 注
合计 37,601,146.43 37,601,146.43
注：根据本公司与大庆市高新技术产业开发区管理委员会土地储备中心签订的拆迁协议，经大庆市动迁管理部门批准，大庆高新区管委会土地储备中心在高新区产业一区局部区域实施土地整理拆迁项目，本公司在此范围内有各类房屋及设备需要拆迁。依据国务院《城市房屋拆迁管理条例》和其他相关法规，共收到拆迁补偿款68,128,202.00元，结转拆迁资产净值及搬迁费，尚余37,601,146.43元，本公司拟择址另建。
(二十一)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 4,084,667.64 4,420,387.45
递延收益的情况说明：
项目/类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年返还的原因
本年返还 其他 计入当期损益 其他
一、与资产有关政府补助 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
间戊二烯树脂项目（注1） 75,827.56 6,732.00 69,095.56
研发中心创新能力经费(注2) 91,821.50 17,525.16 74,296.35
间戊二烯石油树脂研究经费（注3） 45,595.42 3,605.53 41,989.89
大庆华科精细化工研究所（注4） 150,000.08 24,999.96 125,000.12
单烯烃改性间戊二烯石油树脂（注5） 159,999.93 20,000.04 139,999.89
C5石油树脂技术改造工程--间戊二烯树脂装置（注6） 2,468,571.36 205,714.32 2,262,857.04
双环戊二烯石油树脂（DCPD)（注7） 300,000.00 0.00 300,000.00
热聚石油树脂改造（注8） 500,000.00 500,000.00
乙腈罐区拆除搬迁（注9） 628,571.60 57,142.80 571,428.79
二、与收益有关政府补助
合 计 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
注1：2007年12月12日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以下简称“高新区管委会”）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委会资助本公司40万元完成该项目。
注2：2007年12月12日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区管委会拨付本公司15万元大庆高新区创新基金创新能力项目资金。
注3：根据庆科联发〔2007〕1号文件，收到间戊二烯石油树脂研究经费10万元。
注4：根据高新区管委会“庆高新管发[2008]10号”“关于下发《大庆市高新技术开发区2008年第三批创新基金预算计划》的通知”，收到高新区管委会财政局创新能力基金20万元。
注5：根据大庆市2009年科技计划项目，2009年收到大庆市财政局单烯烃改性间戊二烯石油树脂预算资金20万元。
注6：根据“发改投资（2009）2825号”国家发改委、工业和信息化部“关于下达重点产业振兴和技术改造（第二批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知”，本年收到大庆市财政局年产1万吨改性间戊二烯石油树脂资金288万元。
注7：根据高新区管委会“庆高新管发[2011]16号”“关于下达大庆高新技术产业开发区2011年科技专项资金支持项目的通知”,本年收到高新区管委会财政局双环戊二烯石油树脂项目的支持资金30万。
注8：根据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公司于2011年12月收到大庆市财政局热聚石油树脂改造项目拨款50万元。
注9：根据黑龙江省财政厅和黑龙江省安全生产监督管理局“黑财指（经）[2008]415号”《关于下达安全生产重大事故隐患治理专项补助资金的通知》，收到大庆财政局安全生产重大事故隐患治理专项补助资金80万元。
(二十二)股本
项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
无限售条件流通股份 129,639,500.00 129,639,500.00
其中：人民币普通股 129,639,500.00 129,639,500.00
合计 129,639,500.00 129,639,500.00
(二十三)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
投资者投入的资本 232,559,885.06 232,559,885.06
小计 232,559,885.06 232,559,885.06
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入
（4）政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余
（5）其他 16,086,339.06 16,086,339.06
小计 16,086,339.06 16,086,339.06
合计 248,646,224.12 248,646,224.12
(二十四)专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费用汇总数 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
安全生产费用抵消数
合 计 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
注1：本公司执行财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2011年及以前年度依据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定），对化工分公司危险品的收入按以下标准提取安全生产费：
（1）上年实际销售收入在1000万元（含）以下的，按照销售收入的4%提取；
（2）上年实际销售收入在1000万元至10000万元（含）的部分，按照销售收入2%提取；
（3）上年实际销售收入在10000万元至100000万元（含）的部分，按照销售收入0.5%提取。
注2：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。根据上述规定本公司本年度安全生产费冲回1,523,945.00元。
(二十五)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,692,469.27 40,692,469.27
(二十六)未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 59,026,307.20
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 -1,607,754.51
专项储备-安全生产费用 615,368.58 见“专项储备”
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,963,950.00 每10股送1元
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 45,069,971.27
(二十七)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,147,991,519.94 1,070,927,075.91
其他业务收入 45,802,214.42 82,716,206.12
营业成本 1,093,080,255.72 1,028,594,725.57
注：本公司主营业务收入为化工产品、药品销售收入；其他业务收入主要为原材料销售收入。
2、主营业务（分行业）
行业名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）化工行业 1,137,166,538.93 1,036,912,778.89 1,061,628,295.79 935,446,939.90
（2）医药行业 10,824,981.01 12,143,056.04 9,298,780.12 12,248,193.21
合 计 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
3、主营业务（分产品）
产品名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加氢戊烯 268,464,881.48 243,108,513.74 238,134,913.77 194,926,934.48
聚丙烯 216,753,457.49 201,760,667.89 266,081,427.09 257,270,900.01
轻芳烃（AS1） 119,917,148.94 105,047,103.84 127,022,388.07 107,638,398.19
重芳烃（AS2）合格品 112,701,018.99 111,192,416.88 63,583,092.40 59,469,054.54
重芳烃（AS2）一级品 89,150,956.32 72,197,869.80 64,816,379.51 52,093,620.33
间戊二烯石油树脂 49,954,228.90 43,922,341.15 51,922,201.45 33,145,757.22
双环戊二烯 48,729,079.65 45,320,059.07 37,979,024.83 29,290,568.08
浅色石油树脂 47,068,025.43 44,510,408.66 50,249,217.74 46,268,409.54
深色石油树脂 34,352,585.62 33,927,257.86 34,311,375.60 34,109,815.04
乙腈 30,580,097.29 21,144,537.15 23,259,413.68 21,629,309.51
编织袋涂覆专用料 22,034,479.34 21,840,966.80 15,018,252.15 15,364,598.98
粗石蜡 21,615,626.01 20,807,853.24 37,172,504.25 36,102,818.97
重芳烃（AS2）二级品 14,143,924.47 12,163,739.83 4,401,094.01 3,255,663.74
聚丙烯T30S 13,392,378.06 13,590,881.83
聚丙烯管材专用料（本） 12,860,346.76 12,935,255.24 29,600,624.49 28,103,326.45
其他 46,273,285.19 45,585,961.95 27,375,166.87 29,025,958.03
合 计 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
4、主营业务（分地区）
地区名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 1,106,489,978.70 1,009,733,924.20 1,020,478,528.68 908,002,116.21
境外 41,501,541.24 39,321,910.73 50,448,547.23 39,693,016.90
合 计 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
抚顺市国丰石油化工实业有限公司 77,709,102.56 6.77
大庆凯茂化工科技有限公司 54,626,764.10 4.76
抚顺伊科思新材料有限公司 40,057,655.56 3.49
大庆市圣霖经贸有限公司 35,312,598.29 3.08
抚顺天惠化工油品有限公司 33,292,964.96 2.90
合 计 240,999,085.47 21.00
(二十八)营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
消费税
营业税 8,492.00 5,505.20 5%
城市维护建设税 1,302,774.46 1,742,427.25 7%
教育费附加 930,553.21 1,192,329.49 3%，地方教育费附加2%
资源税
其他
合计 2,241,819.67 2,940,261.94
(二十九)销售费用
项 目 本期金额 上期金额
人工成本 7,661,987.83 7,407,108.77
运输费 2,141,993.03 2,000,739.84
产品出口手续费 1,618,544.00 1,003,143.81
技术转让费 457,714.15 506,306.00
包装费 407,749.47 260,123.25
低值易耗品 376,492.13 8,782.73
差旅费 223,405.90 344,476.30
办公费 80,689.09 103,570.02
装卸费 55,333.01 62,275.05
仓储保管费 51,621.05 53,737.38
展览费 36,267.00 37,893.64
其他费用 70,487.90 808,249.56
合计 13,182,284.56 12,596,406.35
(三十)管理费用
项 目 本期金额 上期金额
人工成本 23,681,302.23 23,053,158.14
研究与开发费用 12,640,772.80 20,587,195.82
修理费 11,394,989.97 10,775,439.18
税金 4,624,204.04 4,013,862.64
折旧费 2,767,593.79 2,875,253.61
无形资产摊销 2,116,451.50 2,126,859.57
业务招待费 1,365,082.94 1,409,733.79
租赁费 1,100,000.00
运输费 740,240.75 724,473.37
咨询费 662,297.00 532,630.00
审计费 537,817.49 526,138.05
办公费 415,361.84 361,131.59
取暖费 341,962.64 391,247.37
低值易耗品摊销 223,645.90 491,194.62
其他费用 2,153,784.71 2,747,788.73
合计 64,765,507.60 70,616,106.48
(三十一)财务费用
类 别 本期金额 上期金额
利息支出 76,250.00
减：利息收入 1,181,082.01 1,683,401.67
汇兑损益 81,136.23 274,496.33
其他 116,479.24 183,916.44
合计 -907,216.54 -1,224,988.90
(三十二)资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 12,244.28
存货跌价损失 17,080,895.30 7,117,300.88
固定资产减值损失 2,795,454.23
工程物资减值损失 832,665.61
合计 20,709,015.14 7,129,545.16
(三十三)投资收益
1、投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 106,312.50 63,787.50
2、按成本法核算的长期股权投资收益
投资收益金额前五名的情况：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
大庆医药有限责任公司 106,312.50 63,787.50 投资单位本期分配比上期分配多
合 计 106,312.50 63,787.50
(三十四)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
其中：处置固定资产利得 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
处置无形资产利得
政府补助 572,219.81 30,932,398.77 572,219.81
其他 48,721.08 409,380.76 48,721.08
合计 727,433.83 33,711,834.18 727,433.83
2、政府补助明细：
项 目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
C5石油树脂技术改造工程-间戊二烯树脂装置（注） 项目补助资金 货币资金 2010年 205,714.32 205,714.32
出口奖励 出口奖励 货币资金 2011年 236,500.00 66,000.00
乙腈罐区拆除搬迁（注） 安全生产重大事故隐患治理专项补助资金 货币资金 2008年 57,142.80 57,142.81
大庆华科精细化工研究所（注） 项目补助资金 货币资金 2008年 24,999.96 24,999.96
单烯烃改性间戊二烯石油树脂（注） 项目补助资金 货币资金 2009年 20,000.04 20,000.04
研发中心创新能力经费（注） 项目补助资金 货币资金 2007年 17,525.16 17,525.15
间戊二烯石油树脂研究经费（注） 项目补助资金 货币资金 2008年 3,605.53 7,228.92
间戊二烯树脂项目（注） 项目补助资金 货币资金 2007年 6,732.00 6,732.00
科技分公司搬迁款（注） 搬迁补助 货币资金 2011年 0.00 30,527,055.57
合计 572,219.81
30,932,398.77
注：详见“其他非流动负债-递延收益”的说明。
(三十五)营业外支出
项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,458,240.16 33,922,826.60 3,458,240.16
其中：固定资产处置损失 3,458,240.16 27,739,192.16 3,458,240.16
无形资产处置损失 6,183,634.44
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 10,000.00
其中：公益性捐赠支出
停工损失 154,877.86 185,280.39 154,877.86
其他支出 503,010.96（注） 3,852,453.68 503,010.96
合计 4,116,128.98 37,970,560.67 4,116,128.98
注：其他支出中有诉讼判决工程款利息支出483,000.00元。
(三十六)所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 962,877.97
递延所得税调整 -952,559.93 2,797,088.27
合计 -952,559.93 3,759,966.24
所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项 目 本期金额 上期金额
利润总额 -2,560,314.44 28,796,286.44
按15%税率计算的所得税费用 -384,047.17 4,319,442.97
子公司适用不同税率的调整影响
对以前期间所得税的调整
归属于合营企业和联营企业的损益
不征税、减免税收入 3,023,492.93 2,523,357.76
不得扣除的成本、费用和损失 -766,592.13 -1,206,487.08
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响
所得税费用 -952,559.93 3,759,966.24
(三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的净利润 -1,607,754.51 25,036,320.20
本公司发行在外普通股的加权平均数 129,639,500.00 129,639,500.00
基本每股收益（元/股） -0.01 0.19
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 129,639,500.00 129,639,500.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 129,639,500.00 129,639,500.00
（2）稀释每股收益
本公司无发行在外的稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益等值。
(三十八)现金流量表相关事项说明
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
利息收入 1,181,082.01
押金 272,136.00
处置废旧物资款 245,473.60
出口奖励款 136,500.00
政府奖励款 100,000.00
暂收款项 70,229.34
投标保证金 50,000.00
罚款及赔款 36,197.10
备用金返还 8,911.00
其他 76,634.54
合 计 2,177,163.59
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
修理费 7,667,499.11
运输费 3,600,897.11
代付海运费 2,725,799.03
产品出口手续费 2,407,607.09
取暖费 1,239,877.87
业务招待费 1,185,668.00
工会经费 1,089,772.21
咨询费 839,857.00
审计费 537,817.49
技术转让费 485,177.00
办公费 341,344.68
差旅费 51,219.10
其他 1,918,506.08
合 计 24,091,041.77
3、无收到的其他与投资活动有关的现金
4、无支付的其他与投资活动有关的现金
5、无收到的其他与筹资活动有关的现金
6、无支付的其他与筹资活动有关的现金
(三十九)现金流量表的补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -1,607,754.51 25,036,320.20
加：资产减值准备 20,709,015.14 7,129,545.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,030,095.78 28,474,028.28
无形资产摊销 2,116,451.50 2,144,119.61
长期待摊费用摊销 689,301.11 826,454.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,351,747.22 31,552,771.95
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 76,250.00
投资损失（收益以“－”号填列） -106,312.50 -63,787.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -952,559.93 2,797,088.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 28,049,642.20 12,064,408.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,120,020.55 -2,298,600.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,894,048.91 -5,396,012.32
其他 -30,527,055.57
经营活动产生的现金流量净额 70,581,847.65 71,739,280.69
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 38,994,045.93 73,247,831.30
减：现金的期初余额 73,247,831.30 49,622,784.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34,253,785.37 23,625,047.07
2、现金和现金等价物的构成
项 目 本年余额 上年余额
一、现 金 38,994,045.93 73,247,831.30
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 38,994,045.93 73,247,831.30
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 38,994,045.93 73,247,831.30
五、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定
代表人 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 本公司最终
控制方 组织机构代码
中国石油大庆石油化工总厂 母公司 国有企业 大庆市龙凤区兴化村 王德义 石油化工产品的生产、销售等 387,549 39.34 39.34 中国石油天然气集团公司 12932039-8
(二) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 同一最终控制人 71667612-9
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 X06584158
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 同一最终控制人 129317949
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 同一最终控制人 86969557-4
大庆油田化工有限公司 同一最终控制人 76272846-0
哈尔滨东庆包装有限公司（注） 同一母公司 60715554-3
大庆雪龙石化技术开发有限公司 同一母公司 73364102-4
大庆金桥信息技术工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大庆石化建设公司 同一母公司 12931835-1
大庆石油化工机械厂 同一母公司 12931641-X
大庆龙化新实业公司 参股股东 12932015-2
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂 同一母公司 72534887-4
大庆油田有限责任公司天然气分公司 同一母公司 60633612-3
中国石油大庆石油化工总厂 母公司 12932039-8
中国石油天然气股份有限公司大庆化工研究中心 同一最终控制人 79504879-5
中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油二厂 同一最终控制人 72534253-4
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司 同一最终控制人 73256555-X
昆仑银行股份有限公司大庆分行 同一最终控制人 55611192-9
中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
注：2012年10月本公司母公司将持有的哈尔滨东庆包装有限公司40%股权出售，期末哈尔滨东庆包装有限公司不再是本公司关联方。在统计本期关联交易时，将本公司对哈尔滨东庆包装有限公司1-10月交易统计为关联交易并披露，往来余额不再统计为关联方余额。
(三) 关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 上期金额
金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交易比例(%)
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 采购商品 市场价格 920,657,265.74 91.63 855,013,416.25 88.22
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 采购商品 市场价格 35,963,197.46 3.58 18,923,866.68 1.95
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 采购商品 市场价格 20,408,925.61 2.03 2,220,807.70 0.23
哈尔滨东庆包装有限公司 采购商品 市场价格 926,657.88 0.09 825,295.07 0.09
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 采购商品 市场价格 269,180.29 0.03 113,247.86 0.01
大庆龙化新实业总公司 采购商品 市场价格 192,340.20 0.02 128,404.63 0.01
大庆雪龙石化技术公司 采购商品 市场价格 50,786.33 0.01 147,410.26 0.02
大庆油田化工有限公司 采购商品 市场价格 - 263128.21 0.03
大庆石化建设公司 接受劳务 市场价格 3,394,782.00 2.80 50,000.00 0.01
大庆龙化新实业总公司 接受劳务 市场价格 482,201.20 0.98 -
中国石油大庆石油化工总厂 接受劳务 市场价格 210,428.46 0.32
中国石油天然气股份有限公司大庆化工研究中心 接受劳务 市场价格 1,500.00 0.01
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 接受劳务 市场价格 6,815,384.63 0.7
大庆金桥信息技术工程有限公司 接受劳务 市场价格 306,759.84 0.03
大庆石油化工机械厂 接受劳务 市场价格 6,000.00
出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策
程序 本期金额 上期金额
金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交
易比例(%)
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 销售商品 市场价格 34,328.21 -
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 销售商品 市场价格 220,802.74 0.02
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 销售商品 市场价格 468,347.18 0.04
哈尔滨东庆包装有限公司 销售商品 市场价格 418,564.70 0.04 318,760.69 0.03
大庆石化雪龙经济技术开发公司 销售商品 市场价格 51,111.11 -
中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油二厂 销售商品 市场价格 12,280.34 -
2、其他关联交易
1）银行存款
关联方名称 本年年末数 本年利息收入 本年手续费
昆仑银行股份有限公司大庆龙凤支行 535,152.58 80,602.55 40.00
昆仑银行股份有限公司大庆石化支行 34,580,858.18 134,607.62 60.00
合计 35,116,010.76 215,210.17 100.00
2）关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,368,616.00 1,996,242.00
3、关联方应收应付款项
应收关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 154,392.40
预付账款
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司 2,008,076.00
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 174,212.00 137,655.00
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 436,135.00
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 21,300.00
中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司 12,607.00
大庆油田化工有限公司 48,511.00
大庆油田有限责任公司天然气分公司 70,808.00
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈尔滨东庆包装有限公司 261,178.07
大庆龙化新实业总公司 1,905.75 1,905.75
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂 36,021.62
六、股份支付
本公司本年度无股份支付事项。
七、 或有事项
截止2012年12月31日，本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
截止2012年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、 资产负债表日后事项： 无
十、 其他重要事项说明
(一) 出售五虎丹事项
五虎丹胶囊是本公司2009年10月收回药业租赁资产时，按评估价745.74万元收回的由黑龙江麦迪森制药有限公司转让的新药技术【包括新药证书（国药证字Z2009049）、生产批件（国药准字Z20090721）和中国发明专利ZL03101989.7】。该新药技术批准日期是2009年5月22日，按《药品注册管理办法》及药物批准时注册批件的要求，在注册批件到期的5年内必须开展该药的Ⅳ期临床试验，试验费用约500万元。鉴于该药市场开发难度大，无望形成规模销售，又临近Ⅳ期临床试验，继续开发需投入较大的费用。经公司第五届董事会2012年第八次临时会议决定，同意转让五虎丹胶囊药品相关新药技术。本公司已聘请北京中同华资产评估有限公司对五虎丹胶囊新药技术进行了评估（评估值1400万元，截止2012年12月31日账面净值522.02万元），并委托北京宏达三晶拍卖有限公司于2013年3月18日进行了公开拍卖，扬子江药业集团北京海燕药业有限公司以1500万元的竟价成交，并与本公司签订了《新药技术转让合同书》。
(二) 其他事项
盐城二建与本公司的建设工程施工合同纠纷一案，2010年9月大庆市开发区人民法院接受并开庭审理了此案。2012年10月18日，大庆高新技术产业开发区人民法院就此案下达了民事判决书（【2010】庆高新民初字第794号）。判决本公司给付盐城二建工程款791,438.34元，自2003年4月10日起照银行同期贷款利息支付利息。至2012年12月31日上述款项尚未支付。
十一、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -3,351,747.22
计入当期损益的政府补助 572,219.81 注1
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 1,523,945.00 注2
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -609,167.74
小计 -1,864,750.15
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 -1,864,750.15
注1：当期收到的政府补助及分摊的以前年度收到的政府补助，详见附注四（三十四）；
注2：本公司计提的安全生产费依据新规定冲回，详见附注四（二十四）。
(二) 净资产收益率及每股收益：
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润 -0.33 -0.0124 -0.0124
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 0.05 0.0020 0.0020
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额
（或本期金额） 年初余额
（或上期金额） 变动比率 变动原因
货币资金 38,994,045.93 73,247,831.30 -46.76% 本期购建固定资产支出增加
应收账款
1,602,333.15 2,153,971.35 -25.61% 境外应收账款减少
预付款项
1,107,282.50 6,628,757.96 -83.30% 预付原料款已结算
存货 65,135,203.12 90,660,866.19 -28.16% 库存商品减少
固定资产原值
641,789,506.36 522,679,591.67 22.79% 本期在建工程完工转入固定资产
开发支出 11,809,544.48 9,222,621.18 28.05% 药品研发投入增加
应付账款 71,129,754.70 39,238,356.65 81.28% 工程项目应付账款增加
其他应付款 3,103,299.56 2,241,405.96 38.45% 应付房屋租赁费增加
资产减值损失
20,709,015.14 7,129,545.16 190.47% 本期计提存货减值增加
营业外收入
727,433.83 33,711,834.18 -97.84% 上年科技分公司拆迁政府补助转收入
营业外支出
4,116,128.98 37,970,560.67 -89.16% 同上
十二、 财务报表的报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2013年3月28日批准报出。
第十一节 备查文件目录
1、 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 王一民
大庆华科股份有限公司
2013年3月28日 |
